Liquidazione IVA da QuickBooks Online
FOR:LEDGER calcola automaticamente la liquidazione IVA periodica analizzando i registri IVA generati dai dati di QuickBooks Online. Il sistema determina l'IVA a debito e a credito del periodo, applica il pro-rata di detraibilità, gestisce il riporto dei crediti dei periodi precedenti e produce il prospetto definitivo con l'importo da versare o il credito da riportare.
Funzionalità della Liquidazione IVA
Calcolo Istantaneo
L'IVA a debito e a credito del periodo vengono calcolate in tempo reale a partire dai registri vendite, acquisti, reverse charge e corrispettivi sincronizzati da QuickBooks.
Pro-Rata di Detraibilità
Gestione completa del pro-rata IVA per le aziende con operazioni esenti: calcolo della percentuale di detraibilità e applicazione automatica a tutte le fatture d'acquisto.
Riporto Crediti
I crediti IVA non utilizzati vengono automaticamente riportati al periodo successivo. Il sistema tiene traccia dello storico e del saldo progressivo.
Prospetto Dettagliato
Prospetto di liquidazione con dettaglio per aliquota IVA, natura dell'operazione, totale imponibile, imposta, rettifiche applicate e risultato finale.
Rettifiche Manuali
Possibilità di aggiungere rettifiche per IVA indetraibile oggettiva, arrotondamenti, variazioni in aumento o diminuzione prima della chiusura del periodo.
Scritture di Liquidazione
Generazione automatica del Journal Entry di liquidazione IVA su QuickBooks Online con chiusura dei conti IVA e rilevazione del debito o credito risultante.
Il processo di liquidazione IVA con FOR:LEDGER
La liquidazione IVA con FOR:LEDGER è un processo guidato che parte dall'analisi dei registri IVA del periodo selezionato. Il sistema somma l'IVA a debito risultante dal registro vendite e dal registro corrispettivi, e l'IVA a credito risultante dal registro acquisti e dal registro reverse charge. Viene poi applicato l'eventuale pro-rata di detraibilità configurato nelle impostazioni aziendali.
Il prospetto risultante mostra il dettaglio per ogni aliquota IVA e natura dell'operazione, consentendo una verifica puntuale prima della conferma. Eventuali crediti del periodo precedente vengono riportati automaticamente, riducendo l'importo a debito o aumentando il credito complessivo. Per i contribuenti trimestrali, il sistema calcola e applica la maggiorazione dell'1% prevista dall'art. 7 DPR 542/99.
Detrazioni, pro-rata e casistiche particolari
FOR:LEDGER gestisce le casistiche più complesse della liquidazione IVA italiana. Il pro-rata di detraibilità viene calcolato in base al rapporto tra operazioni imponibili e operazioni esenti dell'anno precedente, con conguaglio annuale automatico. L'IVA indetraibile oggettiva (ad esempio su autovetture, spese di rappresentanza) viene identificata in base ai codici IVA configurati e scorporata dal totale detraibile.
Il sistema supporta anche la liquidazione IVA per le aziende con operazioni in regime di IVA per cassa (art. 32-bis DL 83/2012), dove l'IVA diventa esigibile al momento dell'incasso. Le operazioni con split payment verso la Pubblica Amministrazione vengono correttamente escluse dall'IVA a debito. Tutti questi calcoli confluiscono nel prospetto finale che alimenta la dichiarazione IVA periodica e annuale.
FAQ
Come funziona il pro-rata di detraibilità?
Il pro-rata viene calcolato in base alla percentuale di operazioni imponibili rispetto al totale delle operazioni dell'anno precedente. FOR:LEDGER lo applica automaticamente a tutta l'IVA sugli acquisti del periodo, con conguaglio a fine anno.
Cosa succede se ho un credito IVA?
Il credito IVA viene automaticamente riportato al periodo successivo. Puoi visualizzare lo storico dei crediti e dei debiti nella sezione dedicata. Il credito annuale può essere utilizzato in compensazione nel modello F24.
FOR:LEDGER gestisce l'IVA per cassa?
Sì, il sistema supporta il regime di IVA per cassa (cash accounting). L'IVA sulle fatture emesse diventa esigibile solo al momento dell'incasso e l'IVA sugli acquisti diventa detraibile solo al momento del pagamento.
Posso fare la liquidazione IVA mensile e trimestrale?
Sì, la periodicità si configura nelle impostazioni aziendali. Il sistema calcola la liquidazione in base alla periodicità scelta e applica automaticamente la maggiorazione per i trimestrali.